הרשם לניוזלטר
רוצה לקבל עדכונים בנושא הפרישה?
הרשם עכשיו וקבל את עידכוני החקיקה למייל שלך
שם מלא:
כתובת דוא"ל:
שלח
כל המידע בפרישה ובמעבר קריירה
מאמרים
האם כדאי - או לא - להגיש דו"ח למס ההכנסה?
בטבע האדם ידוע כי כל מה שאינו מוכר מעורר חשש... והמיסים בככל זה. הקונוטציה המידית שיש לאדם על ענייני תשלום מיסים מעוררת תחושת אי נוחות ואפילו אמוציות, אולם שינוי נקודת המבט יכול לשנות זאת: שהרי מיסים כולם אמורים לשלם, היות ואנו אזרחים השומרים, מקיימים ומכבדים את החוק. עם זאת, כיבוד החוק אינו מונע מאיתנו לקבל החזרי מס.
הדפס מאמר

פורשים / גמלאים
האם כדאי - או לא - להגיש דו"ח למס ההכנסה?
 

האם כדאי להגיש דוח מס הכנסה או שלא כדאי?בטבע האדם ידוע כי כל מה שאינו מוכר מעורר חשש... והמיסים בככל זה. הקונוטציה המידית שיש לאדם על ענייני תשלום מיסים מעוררת תחושת אי נוחות ואפילו אמוציות, אולם שינוי נקודת המבט יכול לשנות זאת: שהרי מיסים כולם אמורים לשלם, היות ואנו אזרחים השומרים, מקיימים ומכבדים את החוק. עם זאת, כיבוד החוק אינו מונע מאיתנו לקבל החזרי מס.


הנה כמה נקודות האמורות לשנות את נקודת המבט הזו.

פורשים/גמלאים המחויבים בהגשת דו"ח:

1. מי שבצעו פריסת מס.
2. מי שמחזיקים מחזור מכירות בתיק ניירות ערך
3. מי שיש להם מקורות הכנסה מגוונים, כדוגמת תשלומי פנסיה מגופים שונים.   
4. מי שיש להם הכנסות חייבות, כמו שכ"ד עסקי.
5. מי שבחרו להגיש דו"ח מסלול שכ"ד למגורים.
6. למי שישנם נכסים פיננסים/ריאליים בחו"ל.
7. אלה המשכירים את דירתם לצרכי תשלום דיור מוגן.
 
ומה עם האחרים? כל מי שאינו נמנה בקבוצות שפורטו אינם חייבים, ככל הנראה, בהגשת דו"ח למס ההכנסה

הנה כמה מספר סיבות טובות לכך שגם מי שאינו חייב, כדאי לו לבדוק כדאיות הגשת דו"ח שנתי למס ההכנסה.
  1. גמלאים המקבלים פנסיה שלא חתמו על טופס 161ד' יוכל לתבוע החזר מס, לעיתים גם אחר שנים.
     
  2. גמלאים שהיו זכאים לקבלת נקודת זיכוי בגין בן/ת זוג ללא הכנסה, יוכלו לתבוע החזר מס לעיתים גם לאחר שנים.
     
  3. גמלאים שנרשם להם הפסד-הון בתיק ההשקעות, ראוי כי זה יירשם בדו"ח השנתי אם עשיתם זאת, עליכם להגיש דו"ח שנתי בכל שנה. זאת כדי להעביר את ההפסד שנים קדימה, כדי שתוכלו לקזז כנגד רווח הון מניירות ערך, או עסקת מס שבח מקרקעין.
     
  4. גמלאים החיים מתזרים מזומנים בתיק השקעות ואין להם הכנסה מפנסיה או שהכנסתם מפנסיה נמוכה - כדאי  מאוד שיבדקו את זכאותם להחזר מס - בכפוף לטפסיי 867 מכל הבנקים וממנהלי תיקי ההשקעות.
     
  5. גמלאים המשלמים תשלומי פנסיה בעבור ילדיהם (מחשבון הבנק שלהם).
     
  6. גמלאים התורמים למוסדות המוכרים לצורך החזר תרומה.
     
  7. גמלאים שמכרו נכס וחייבו בתשלום מס שבח.
     
  8. גמלאים שפרשו ולא נדרש מהם לבצע פריסת מס אך היו להם הכנסות מעבודה בחלק משנת המס.
     
  9. גמלאים פורשים שהפקידו לקופת גמל בכפוף לתיקון 190.
     
  10. גמלאים שפרעו פיקדון בנקאי.
     
  11. גמלאים המשכירים נכס מסחרי שהיה מקום עבודתם ובבעלותם.
     
  12. גמלאים המפקידים לקופות גמל.
     
  13. גמלאים המקבלים אחוזי נכות ממס ההכנסה מעל 90%.
 
בהגשת דו"ח שנתי למס ההכנסה נדרשים המסמכים הבאים:
(הערה: בהינתן ששני בני הזוג עברו גיל פרישה, אין חובת הגשת דוח מקוון.)

 
  1. טפסי 106 / תלושי חודש דצמבר של שנת הדיווח
  2. אישור ניכוי מס לרבות טופס 867 מהבנקים ובתי ההשקעות.
  3. טופס דיווח למס הכנסה 1301
 
גימלאים / פורשים: ממשו את הזכויות המגיעות לכם - ואולי גם תיהנו מהחזרי מס.
 

 
רן חובב – מומחה למיסוי ולפרישה ©
המקצוע שלי הוא הטוב ביותר בעולם.
בזכותה של אשתי אני מה שאני.
 
 
הנתונים הינם למועד כתיבת המאמר. המידע כולל הערכות ואומדנים שמטבע הדברים אפשר ויתבררו כחסרים/בלתי מעודכנים. אין לראות באמור לעיל משום המלצה לביצוע פעולות ו/או ייעוץ השקעות ו/או שיווק השקעות ו/או ייעוץ מכל סוג שהוא. וכן אין לראות בו כהמלצה לקנות ו/או למכור את ני"ע המוזכרים בו ו/או ני"ע אחרים. המידע המוצג הוא לידיעה בלבד. ולא מהווה תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. הכותב לא אחראי לכל נזק. אובדן. הפסד או הוצאה מכל סוג שהוא. לרבות ישיר ו/או עקיף. שייגרמו למי שמסתמך על האמור במסמך זה. כולו או חלקו. ככל שייגרמו. ולאמת חייב כי שימוש במידע הכלול במסמך זה עשוי ליצור רווחים בידי העושה בו שימוש. כל העושה במידע הנ"ל שימוש כלשהו – עושה זאת על דעתו בלבד ועל אחריותו הבלעדית. 


קרדיט תמונה:

alexisdc
חזרה לרשימת מאמרים
רן חובב מומחה למיסוי ופרישה
072-222-3335, 054-7500405
הארבעה 21 בניין פלטינום ק.9 תל אביב

האתר עוצב ונבנה ע"י חברת קומסטאר פיתוח מערכות © כל הזכויות שמורות